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目錄

第一部分?柳南區(qū)2019年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2020年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告

第二部分?2020年柳南區(qū)政府預(yù)算表

一、一般公共預(yù)算收入表

二、一般公共預(yù)算支出表

三、一般公共預(yù)算本級(jí)支出表

四、一般公共預(yù)算本級(jí)基本支出表

五、一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付表

六、政府一般債務(wù)限額和余額情況表

七、政府性基金收入表

八、政府性基金支出表

九、本級(jí)政府性基金支出表

十、政府性基金轉(zhuǎn)移支付表

十一、政府專項(xiàng)債務(wù)限額和余額情況表

十二、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入表

十三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出表

十四、本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出表

十五、對(duì)下安排轉(zhuǎn)移支付的國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出表

十六、社會(huì)保險(xiǎn)基金收入表

十七、社會(huì)保險(xiǎn)基金支出表

十八、部門預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類預(yù)算表

第三部分?2020年柳南區(qū)本級(jí)政府預(yù)算情況說明

一、2020年柳南區(qū)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算情況說明

二、2020年柳南區(qū)債務(wù)情況說明

三、2020年柳南區(qū)“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算情況

四、2020年柳南區(qū)預(yù)算績(jī)效開展情況

第四部分?名詞解釋

第一部分?柳南區(qū)2019年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2020年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告

各位代表：

受區(qū)人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告2019年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2020年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審查，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席的同志提出意見。并請(qǐng)各位代表提出意見。

一、2019年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2019年面對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，柳南區(qū)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大精神，落實(shí)積極財(cái)政政策，有效推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)工作，全區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展提供了堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)政保障。

一、（一）2019年公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體情況

（一）1.組織財(cái)政收入完成情況。

全區(qū)完成組織財(cái)政收入400,764萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算的101.13%，比2018年完成數(shù)減少58,405萬元，下降12.72%，順利完成區(qū)十二屆人大第三十二次常委會(huì)會(huì)議批準(zhǔn)的收入調(diào)整計(jì)劃。其中:一般公共財(cái)政預(yù)算收入68,772萬元；上劃中央收入280,981萬元，同比下降4.7%；上劃自治區(qū)收入26,965萬元，同比下降35%；上劃柳州市收入24,046萬元，同比下降51%。

（二）2.一般公共財(cái)政預(yù)算收入執(zhí)行情況。

一般公共財(cái)政預(yù)算總收入175,304萬元，構(gòu)成如下：一般公共財(cái)政預(yù)算收入68,772萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入103,811萬元，上年結(jié)余485萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,236萬元。其中：上級(jí)補(bǔ)助收入包含由中返還性收入4,180萬元，、一般轉(zhuǎn)移支付收入69,527萬元，和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入30,104萬元組成。

一般公共預(yù)算收入完成68,772萬元，完成調(diào)整預(yù)算的104.49%。其中：稅收收入59,508萬元，下降6.32%；非稅收入9,264萬元，下降12.12%，非稅收入占一般公共預(yù)算收入比重13.47%。稅收收入中，構(gòu)成如下：增值稅完成24,650萬元，企業(yè)所得稅完成6,052萬元，個(gè)人所得稅完成1,814萬元，城維稅完成6,832萬元，房產(chǎn)稅完成13,769萬元，資源稅完成1,556萬元，印花稅完成4,732萬元，車船稅完成90萬元，營(yíng)業(yè)稅完成13萬元。

（三）3.一般公共財(cái)政預(yù)算支出執(zhí)行情況。

一般公共財(cái)政預(yù)算總支出175,304萬元，構(gòu)成如下：一般公共財(cái)政預(yù)算支出171,495萬元，上解上級(jí)支出1,716萬元，安排結(jié)轉(zhuǎn)資金627萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,466萬元。

一般公共預(yù)算支出主要項(xiàng)目執(zhí)行情況如下：

（1）一般公共服務(wù)支出18,834833萬元。主要用于黨政機(jī)關(guān)的正常運(yùn)行。

（2）國(guó)防支出244萬元。

（3）公共安全支出86,025003萬元，。主要用于法院、檢察院、司法局等辦案業(yè)務(wù)費(fèi)、裝備費(fèi)、檢察院一站式檢務(wù)大廳、法院審判綜合樓建設(shè)工程款、公安輔警支出等。

（4）教育支出47,631750萬元，。主要是貫徹落實(shí)《國(guó)家中長(zhǎng)期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要（2010-2020年）》的要求，落實(shí)城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制、義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升補(bǔ)助等。

（5）科學(xué)技術(shù)支出769萬元。主要用于公共技術(shù)服務(wù)孵化平臺(tái)建設(shè)以及專利發(fā)明補(bǔ)助。

（6）文化旅游體育與傳媒支出735萬元。主要用于發(fā)展群眾體育及公共文化服務(wù)體系建設(shè)。

（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出3235,967025萬元。主要用于對(duì)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助、城鎮(zhèn)居民最低生活保障支出、醫(yī)療救助補(bǔ)助以及、自治區(qū)級(jí)及以上產(chǎn)業(yè)園區(qū)工業(yè)企業(yè)繳納企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼。

（8）衛(wèi)生健康支出1618,771068萬元。主要用于基本公共衛(wèi)生補(bǔ)助，新農(nóng)合及城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助。

（9）節(jié)能環(huán)保支出352萬元。

（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出2322,995544萬元。主要用于螺螄粉小鎮(zhèn)建設(shè)、農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)改造、城市執(zhí)法以及城市環(huán)境衛(wèi)生事業(yè)的支出。

（11）農(nóng)林水支出10,645620萬元。主要用于脫貧攻堅(jiān)的支出、水利建設(shè)支出，、農(nóng)村公益事業(yè)支出、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)助等。

（12）交通運(yùn)輸支出136萬元。

（13）資源勘探工業(yè)信息等支出1,303萬元。主要用于園區(qū)基礎(chǔ)建設(shè)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展管理責(zé)任落實(shí)等。

（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)支出1,228萬元。主要用于傳化公路港項(xiàng)目的產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持。

（15）自然資源海洋氣象等支出450萬元。

（16）住房保障支出6,376401萬元。主要用于繳存各類在崗人員的公積金、農(nóng)村四類人員危房改造、老舊小區(qū)改造等。

（17）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出748萬元，。主要用于安全生產(chǎn)監(jiān)督及各項(xiàng)災(zāi)害防治支出。

（18）其他支出286萬元。

二、（二）2019年政府性基金預(yù)算執(zhí)行總體情況

政府性基金總收入為16,343萬元，主要有：國(guó)有土地使用權(quán)出讓金專項(xiàng)資金7,500萬元，磨灘村及周邊土地一級(jí)整理項(xiàng)目5,000萬元，“美麗柳州”綜合示范村資金500萬元，農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)改造資金300萬元，被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助資金681萬。

政府性基金總支出為6,537萬元，結(jié)轉(zhuǎn)9,806萬元。

三、（三）2019年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行總體情況

2019年柳南區(qū)無國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算安排，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支情況表為零。

四、（四）2019年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行總體情況

社會(huì)保險(xiǎn)基金收入為25,677萬元，上年結(jié)余6,288萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出21,857萬元，收支相抵，滾存結(jié)余10,108萬元。

社?；鹗杖霝?7,282萬元，支出為37,573萬元，收支相抵，滾存結(jié)余3,382萬元。

以上有關(guān)預(yù)算執(zhí)行的具體情況詳見附件。需要說明的是，

（備注：上述預(yù)算執(zhí)行情況數(shù)據(jù)，均為快報(bào)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，在完成決算審查匯總與上級(jí)財(cái)政結(jié)算后會(huì)有所變化，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準(zhǔn)。）

五、（五）2019年落實(shí)區(qū)人大決議情況

過去一年，按照柳南區(qū)第十二屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議對(duì)2019年預(yù)算的決議及人大財(cái)經(jīng)委的審查意見，我們?nèi)媛鋵?shí)積極財(cái)政政策，堅(jiān)持依法理財(cái)、深化改革，不斷強(qiáng)化財(cái)政收支管理，取得了一定成效。

（一）一是深化思想認(rèn)識(shí)，堅(jiān)決貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策全面落實(shí)。

按照黨中央國(guó)務(wù)院決策部署，切實(shí)落實(shí)好減稅降費(fèi)工作政策，深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，打造一流營(yíng)商環(huán)境，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，引導(dǎo)企業(yè)充分用好用足優(yōu)惠政策，提升服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力，打造一流營(yíng)商環(huán)境服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力進(jìn)一步提升，增強(qiáng)市場(chǎng)主體活力。引導(dǎo)企業(yè)充分用好用足優(yōu)惠政策減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，確保納稅人享受到看得見、摸得著的“真金白銀”，算好減稅降費(fèi)“活力賬”、“ 改革效應(yīng)賬”、“ 收益賬”，全年預(yù)計(jì)減稅12.43億元，同比減收22.34%，將有效增強(qiáng)市場(chǎng)主體特別是中小微企業(yè)的發(fā)展活力不斷提升，經(jīng)濟(jì)發(fā)展新動(dòng)能不斷增強(qiáng)培育新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)動(dòng)能。

（二）二是積極爭(zhēng)取資金支持，綜合財(cái)力補(bǔ)助明顯增長(zhǎng)。

結(jié)合財(cái)政體制改革及正式接管洛滿、流山兩鎮(zhèn)，爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)力支持，2019年全區(qū)共爭(zhēng)取上級(jí)資金120,153萬元，較2018年增加23,850萬元，同比增長(zhǎng)25%。，其中：獲得均衡性轉(zhuǎn)移支付8,101萬元，激勵(lì)性轉(zhuǎn)移支付3,221萬元，城鄉(xiāng)建設(shè)用地資金22,500萬元。同時(shí)各部門積極向上爭(zhēng)取資金保障重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，其中：螺螄粉小鎮(zhèn)培育經(jīng)費(fèi)800萬元，自治區(qū)級(jí)及以上產(chǎn)業(yè)園區(qū)工業(yè)企業(yè)繳納企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼2,327萬元，老舊小區(qū)改造中央資金3,975萬元，農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)改造資金1,040萬元，傳化公路港項(xiàng)目扶持資金1,000萬元，有力保證了為全區(qū)的經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)發(fā)展提供了有力支撐。

（三）三是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)保障脫貧攻堅(jiān)和民生領(lǐng)域支出優(yōu)先保障。

牢固樹立過“緊日子”的思想，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)，壓縮一般性支出。節(jié)省下來的資金優(yōu)先安排用于落實(shí)“三?！保ū９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆┲С龊椭С执蜈A脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)等重點(diǎn)領(lǐng)域，把有限的資金用在刀刃上。一是支持打好脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。，區(qū)本級(jí)全年安排財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金2,133萬元，爭(zhēng)取上級(jí)專項(xiàng)扶貧資金858萬元，安排行業(yè)部門資金1,302萬元用于建檔立卡戶的危房改造、養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助、醫(yī)療補(bǔ)助兜底、困難救助、陽光助學(xué)、扶持三江等項(xiàng)目，打通脫貧攻堅(jiān)政策落實(shí)“最后一公里”，從預(yù)算安排到資金撥付、使用、績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)現(xiàn)監(jiān)督全覆蓋，為脫貧攻堅(jiān)工作提供有力保障。嚴(yán)格實(shí)施扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，將所有扶貧資金納入動(dòng)態(tài)監(jiān)控范圍，從預(yù)算安排到資金撥付、使用、績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)現(xiàn)監(jiān)督全覆蓋。二是著力全力保障基本民生。，積極調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，在嚴(yán)控一般支出基礎(chǔ)上，集中支持教育、就業(yè)、醫(yī)療、住房等重點(diǎn)民生領(lǐng)域，全區(qū)一般公共預(yù)算支出中，全年民生支出14.1939億元，占一般公共預(yù)算支出的82.754%，同比提高1.622.27個(gè)百分點(diǎn)%。，其中支持義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展，全年撥付教育資金47,631750萬元支持義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展，，提高生均公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助、改善學(xué)?；A(chǔ)設(shè)施，提高師資水平，推進(jìn)校園信息化建設(shè)，完善教育事業(yè)大學(xué)區(qū)制管理全面推進(jìn)；支持完善各項(xiàng)社會(huì)保障制度，撥付機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老財(cái)政補(bǔ)助8,120萬元；，撥付工業(yè)園區(qū)職工社保補(bǔ)助款3,866萬元，有力的保障了教育、就業(yè)、醫(yī)療、住房等重點(diǎn)民生領(lǐng)域支出。三是落實(shí)支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施。，加大鄉(xiāng)村振興和美麗鄉(xiāng)村投入，全年投入8,892萬元用于現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園建設(shè)、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、豬瘟防治、農(nóng)村公益事業(yè)發(fā)展等，為成功創(chuàng)建國(guó)家現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園、國(guó)家AAAA級(jí)旅游景區(qū)提供重要保障。

（四）積極落實(shí)穩(wěn)增長(zhǎng)政策，，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)轉(zhuǎn)型實(shí)現(xiàn)新發(fā)展

撥付624萬元加快推進(jìn)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、柳鋼熔劑項(xiàng)目道路建設(shè)。，撥付911萬元用于支持轄區(qū)企業(yè)發(fā)展及科技創(chuàng)新。，撥付374萬元用于培育產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)和扶持限額以上企業(yè)，增強(qiáng)企業(yè)活力，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)轉(zhuǎn)型新發(fā)展。。

（五）四是堅(jiān)持多措并舉，財(cái)政管理工作進(jìn)展順利管理效益不斷提高。

一是配合市財(cái)政局做好接收洛滿、流山兩鎮(zhèn)的收支基數(shù)核定工作，核定補(bǔ)助我區(qū)基數(shù)9,533萬元。二是堅(jiān)持打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)，貫徹落實(shí)中央關(guān)于防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的工作要求，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)得到有效遏制。三是加強(qiáng)財(cái)政扶貧專項(xiàng)資金的監(jiān)督管理。扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政扶貧資金政策落實(shí)，加強(qiáng)財(cái)政扶貧專項(xiàng)資金的監(jiān)督管理，每月通報(bào)項(xiàng)目資金使用序時(shí)進(jìn)度，每季度實(shí)地督導(dǎo)鄉(xiāng)鎮(zhèn)扶貧資金使用及管理情況。，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政扶貧資金政策落實(shí)，做好資金撥付、監(jiān)管、使用成效等多個(gè)環(huán)節(jié)的監(jiān)督管理，切實(shí)提高扶貧資金績(jī)效效益不斷提高。四是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)及國(guó)有資產(chǎn)收益管理，推進(jìn)我區(qū)國(guó)有企業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)；穩(wěn)步推進(jìn)“三供一業(yè)”分離移交及改造工作，基本完成南寧鐵路局集團(tuán)66個(gè)生活小區(qū)和市屬國(guó)有企業(yè)11個(gè)生活小區(qū)的改造，約惠及近4萬戶家庭受益。五是做好財(cái)政存量資金的回收及安排。，全年盤活存量資金17,794萬元，主要用于“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆保?有效緩解有效緩解了我區(qū)財(cái)政收支矛盾有效緩解。六是開展惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)助資金“一卡通”專項(xiàng)治理工作。，重點(diǎn)摸排2017年-2018年37項(xiàng)惠民惠農(nóng)資金的使用、管理、撥付情況，確?；菝窕蒉r(nóng)資金及時(shí)、安全、足額落實(shí)到人到戶。七是積極推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理改革。2019年，開展了設(shè)備部署和軟件調(diào)試工作，并于去年8月試運(yùn)行成功。

總的來看，2019年財(cái)政運(yùn)行基本平穩(wěn)，但同時(shí)財(cái)政運(yùn)行還面臨一些困難和問題，主要體現(xiàn)在收入下降比例較大，稅源結(jié)構(gòu)不平衡，財(cái)政增收難度加大，剛性支出事項(xiàng)逐年遞增，收支矛盾日益突出；項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行力與績(jī)效理念不強(qiáng)，財(cái)政資金使用績(jī)效需進(jìn)一步提高。面對(duì)這些問題，我們將高度重視，深入分析原因，用積極的心態(tài)，、務(wù)實(shí)的行動(dòng)加以解決。

二、2020年財(cái)政預(yù)算草案

一、（一）財(cái)政預(yù)算編制指導(dǎo)思想

2020年是全面建成小康社會(huì)和“十三五”規(guī)劃收官之年。全區(qū)財(cái)政工作以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，牢固樹立“四個(gè)意識(shí)”，堅(jiān)定“四個(gè)自信”、堅(jiān)決做到“兩個(gè)維護(hù)”，堅(jiān)持發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的精神，不折不扣落實(shí)過“緊日子”緊日子的要求，大力壓減一般性支出，繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)；堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障重點(diǎn)支出；全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，提高財(cái)政資金配置效率；完善預(yù)算編制管理制度，進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)；有效盤活存量資金，推進(jìn)中期規(guī)劃管理，強(qiáng)化支出規(guī)劃約束；完善政府購(gòu)買服務(wù)預(yù)算管理，加大評(píng)審結(jié)果應(yīng)用力度；進(jìn)一步強(qiáng)化項(xiàng)目支出預(yù)算審核，健全預(yù)算編制與預(yù)算執(zhí)行相結(jié)合的掛鉤機(jī)制，切實(shí)提高資金使用效益。

二、（二）2020年公共財(cái)政預(yù)算安排總體情況

（一）1.組織財(cái)政收入計(jì)劃目標(biāo)

。綜合考慮各方面因素，2020年全區(qū)組織財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)412,787萬元，比2019年增長(zhǎng)3%，其中：一般公共財(cái)政預(yù)算收入71,673萬元，上劃中央收入292,158萬元，上劃自治區(qū)收入24,379萬元，上劃柳州市收入24,577萬元。

（二）2.一般公共財(cái)政預(yù)算收入計(jì)劃安排情況

。

一般公共財(cái)政預(yù)算總收入安排123,984萬元，構(gòu)成如下：一般公共預(yù)算收入71,673萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入50,845萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,466萬元。

（三）3.一般公共財(cái)政預(yù)算支出計(jì)劃安排情況。

一般公共財(cái)政預(yù)算總支出安排123,984萬元，構(gòu)成如下：一般公共預(yù)算支出119,252萬元；，上解上級(jí)支出4,732萬元。

一般公共預(yù)算支出主要項(xiàng)目安排情況如下：

（1）一般公共服務(wù)12,775萬元，同比下降12%，。主要是減少一般性支出。

（2）公共安全支出699萬元，同比下降86%。主要用于法院、檢察院劃轉(zhuǎn)后仍需要城區(qū)承擔(dān)的部分事項(xiàng)。

（3）教育支出42,338萬元，同比增長(zhǎng)4%。主要用于義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障，擴(kuò)大學(xué)前教育資源，充分挖掘辦學(xué)潛力。

（4）科學(xué)技術(shù)支出528萬元。，同比下降32%，。下降主要原因是按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡囊髮?duì)一般性項(xiàng)目進(jìn)行壓縮。

（5）文化旅游體育與傳媒支出328萬元，同比下降2%。

（6）社會(huì)保障和就業(yè)支出20,524萬元,同比下降19%，。下降的主要原因是收到的前提下達(dá)轉(zhuǎn)移支付低于去年同期數(shù)。

（7）衛(wèi)生健康支出12,987萬元，同比增長(zhǎng)13%，。主要是把洛滿、流山衛(wèi)生院的支出納入年初預(yù)算。

（8）城鄉(xiāng)社區(qū)支出15,723萬元，同比增長(zhǎng)7%，。增加原因主要是保障社區(qū)網(wǎng)格員的工資。

（9）農(nóng)林水支出4,611萬元,同比下降38%，。下降的主要原因是收到的前提下達(dá)轉(zhuǎn)移支付低于去年同期數(shù)。

（10）交通運(yùn)輸支出61萬元。

（11）資源勘探信息等支出298萬元,同比下降88%，。下降主要原因是按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”的要求對(duì)部門項(xiàng)目進(jìn)行壓縮。

（12）自然資源海洋氣象等支出416萬元，同比增長(zhǎng)14%，。主要是成立自然資源局后承接部分下放事項(xiàng)，造成經(jīng)費(fèi)增加。

（13）住房保障支出5,795萬元,同比增長(zhǎng)19%。。增長(zhǎng)原因是把洛滿、流山兩鎮(zhèn)在職人員的公積金納入年初預(yù)算。

（14）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出169萬元，同比下降40%。

（15）預(yù)備費(fèi)2,000萬元。

另需要說明的情況：是，2020年安排“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算1698萬元（因公出國(guó)（境）費(fèi)用0萬元、公務(wù)接待費(fèi)52萬元、公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)116萬元），與較2019年預(yù)算數(shù)相比下降46%。其中因公出國(guó)（境）費(fèi)用0萬元，同比減少10萬元，減少100%，減少的原因是無出國(guó)計(jì)劃；公務(wù)接待費(fèi)52萬元，同比減少89萬元，減少63%，減少原因是嚴(yán)控接待費(fèi)支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬元，與去年持平；車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)116萬元，同比減少58萬元，下降33%,下降原因是檢察院、法院上劃，相應(yīng)的車輛維護(hù)費(fèi)不再由城區(qū)負(fù)責(zé)。

八項(xiàng)支出安排105,574萬元。柳南區(qū)政府沒有對(duì)下級(jí)的稅收返還和轉(zhuǎn)移支付收入，也沒有對(duì)下級(jí)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付安排的支出。

（三）2020年政府性基金預(yù)算安排總體情況

政府性基金總收入為18萬元，政府性基金總支出為18萬元。

（四）2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排總體情況

因區(qū)屬國(guó)有企業(yè)金太陽集團(tuán)剛啟動(dòng)改革,根據(jù)集團(tuán)的財(cái)務(wù)狀況,無法形成國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入，本年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支計(jì)劃為0。

（五）2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排總體情況

社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算安排預(yù)算為2024,860578萬元，上年結(jié)余103,108382萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算安排預(yù)算1923,733878萬元，收支相抵，滾存結(jié)余411,227090萬元。

（六）柳南區(qū)債務(wù)情況

柳南區(qū)無政府性債務(wù)。

（七）完成2020年預(yù)算工作的主要措施

（一）一是抓好組織收入工作，落實(shí)積極財(cái)政政策。一是加強(qiáng)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析，抓住減稅降費(fèi)機(jī)遇，大力培植稅源，切實(shí)做好收入形勢(shì)監(jiān)控，強(qiáng)化各項(xiàng)稅收征管措施，及時(shí)掌握稅源、稅收、稅負(fù)動(dòng)態(tài)變化情況。二是密切加強(qiáng)與稅務(wù)部門的協(xié)作，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)地區(qū)、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅種和重點(diǎn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)稅源分析，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的服務(wù)和管控，確保稅收收入。三是進(jìn)一步完善協(xié)稅護(hù)稅制度，強(qiáng)化各部門定期會(huì)談磋商、涉稅信息交換共享機(jī)制，充分發(fā)揮綜合治稅作用。四是加大非稅收入征管力度，嚴(yán)格收支兩條線管理，確保非稅收入安全、及時(shí)上繳金庫(kù)。

（二）二是超前謀劃，積極拓寬財(cái)政收入渠道。一是全面摸清全區(qū)行政事業(yè)單位資產(chǎn)存量，對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行整合利用，優(yōu)化存量資產(chǎn)配置，對(duì)閑置資產(chǎn)進(jìn)行盤活，增加財(cái)政收入。二是完善柳南區(qū)國(guó)有企業(yè)管理體制，在促進(jìn)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)保值增值的同時(shí)建立對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核制度，落實(shí)企業(yè)利潤(rùn)上繳比例，推動(dòng)落實(shí)開展國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的編制工作。三是盤活財(cái)政存量資金，加大統(tǒng)籌調(diào)度力度。，建立存量資金定期清理機(jī)制，對(duì)公共預(yù)算資金、政府性基金、財(cái)政專戶資金、部門基本戶的存量資金進(jìn)行全面梳理，制定清理計(jì)劃，盤活財(cái)政存量資金。四是積極向上級(jí)反映我區(qū)在城區(qū)財(cái)政管理體制改革、洛滿流山鎮(zhèn)區(qū)劃調(diào)整中出現(xiàn)的財(cái)政保障能力薄弱的突出問題，爭(zhēng)取更多的均衡性轉(zhuǎn)移支付。五是積極爭(zhēng)取亞洲開發(fā)銀行貸款資金，助力鄉(xiāng)村振興發(fā)展。

（三）三是繼續(xù)深化國(guó)庫(kù)核心業(yè)務(wù)改革，全力提高工作效能。一是推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付電子化改革，集中部署國(guó)庫(kù)集中支付電子化平臺(tái)，將全部預(yù)算單位納入支付電子化改革范圍，取消紙質(zhì)單據(jù)打印，取消到銀行交換單據(jù)環(huán)節(jié)，提高支付效率，節(jié)約辦公成本和人力成本。提高服務(wù)質(zhì)量，二是優(yōu)化國(guó)庫(kù)集中支付流程，提高服務(wù)質(zhì)量，將指標(biāo)與計(jì)劃二合一，減少不必要的審批環(huán)節(jié)，減少輕基層單位的工作壓力。三是擴(kuò)大財(cái)政授權(quán)支出范圍，提高預(yù)算單位用款自主權(quán)，增強(qiáng)單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)主動(dòng)權(quán)。四是擴(kuò)大動(dòng)態(tài)監(jiān)控范圍，增加健全監(jiān)控規(guī)則體系，擴(kuò)充公務(wù)卡結(jié)算目錄，防范財(cái)政資金支付使用風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范財(cái)政資金支出行為。

（四）四是加強(qiáng)政府債務(wù)管理，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。認(rèn)真落實(shí)中央和自治區(qū)有關(guān)決策部署，進(jìn)一步加強(qiáng)地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控。規(guī)范融資擔(dān)保行為，嚴(yán)格執(zhí)行中央和自治區(qū)有關(guān)政府債務(wù)管理政策要求，堅(jiān)決杜絕違法違規(guī)融資擔(dān)保行為，嚴(yán)禁以任何方式新增政府隱性債務(wù)。支持依法舉債，在嚴(yán)堵“后門”的同時(shí)開好“前門”，積極向上級(jí)爭(zhēng)取地方政府債券，保障重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目資金需求。

各位代表，新的一年我們將在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大的依法監(jiān)督和政協(xié)的民主監(jiān)督，認(rèn)真貫徹落實(shí)本次會(huì)議決議和部署，堅(jiān)定信心，迎難而上，銳意進(jìn)取，開拓創(chuàng)新，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，扎實(shí)做好財(cái)政預(yù)算工作，繼續(xù)為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展提供有力的財(cái)政保障。

附表：

一、2019年組織財(cái)政收入情況及2020年收入計(jì)劃表

二、2019年一般公共預(yù)算收入情況及2020年收入計(jì)劃表

三、2019年一般公共預(yù)算支出情況及2020年支出計(jì)劃表

四、2019年政府性基金預(yù)算收入情況及2020年收入計(jì)劃表

五、2019年政府性基金預(yù)算支出情況及2020年支出計(jì)劃表

六、2019年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況及2020年收支計(jì)劃表

七、2019年社保基金預(yù)算收支情況及2020年收支計(jì)劃表

八、2020年政府預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類情況表

九、2020年部門預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類預(yù)算表

第二部分?2020年柳南區(qū)政府預(yù)算表

詳細(xì)內(nèi)容見附件

第三部分?2020年柳南區(qū)本級(jí)政府預(yù)算情況說明

一、轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況

根據(jù)已下發(fā)的轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助文件，結(jié)合歷年補(bǔ)助情況，預(yù)計(jì)2020年上級(jí)補(bǔ)助收入50845萬元，其中：返還性收入4180萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入46365萬元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入300萬元。

二、舉借債務(wù)情況說明

我區(qū)無債務(wù)。

三、“三公”經(jīng)費(fèi)增減變動(dòng)說明

2020年安排“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算168萬元（因公出國(guó)（境）費(fèi)用0萬元、公務(wù)接待費(fèi)52萬元、公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)116萬元），較2019年預(yù)算數(shù)下降46%。其中因公出國(guó)（境）費(fèi)用0萬元，同比減少10萬元，減少100%，減少的原因是無出國(guó)計(jì)劃；公務(wù)接待費(fèi)52萬元，同比減少89萬元，減少63%，減少原因是嚴(yán)控接待費(fèi)支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬元，與去年持平；車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)116萬元，同比減少58萬元，下降33%,下降原因是檢察院、法院上劃，相應(yīng)的車輛維護(hù)費(fèi)不再由城區(qū)負(fù)責(zé)。

四、預(yù)算績(jī)效工作開展說明

我區(qū)開展部門預(yù)算績(jī)效管理工作以來，嚴(yán)格按照按照黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)政府績(jī)效管理的總體要求，根據(jù)柳財(cái)預(yù)[2014]772號(hào)文件要求，深入推進(jìn)財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理，以強(qiáng)化預(yù)算支出的責(zé)任和效率，提高財(cái)政資金使用效益為目標(biāo)，積極發(fā)揮公共財(cái)政的職能作用，探索建立以績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)為導(dǎo)向，以績(jī)效評(píng)價(jià)為手段、以結(jié)果應(yīng)用為保障、以改進(jìn)預(yù)算管理、優(yōu)化資源配置為目標(biāo)的預(yù)算管理模式，進(jìn)一步提高政府預(yù)算績(jī)效和財(cái)政資金使用效益，為全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理發(fā)揮示范引導(dǎo)作用。通過建立規(guī)范的預(yù)算績(jī)效管理工作流程，健全預(yù)算績(jī)效管理運(yùn)行機(jī)制，強(qiáng)化全過程預(yù)算績(jī)效管理。加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)管理，突出重點(diǎn)，建立和完善績(jī)效目標(biāo)申報(bào)、審核、批復(fù)機(jī)制。

第四部分?名詞解釋

（一）政府預(yù)算體系 預(yù)算包括一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)保持完整、獨(dú)立。政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)與一般公共預(yù)算相銜接。

（二）一般公共預(yù)算 一般公共預(yù)算是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

（三）政府性基金預(yù)算 政府性基金預(yù)算是對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。

（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算 國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算是對(duì)國(guó)有資本收益做出支出安排的收支預(yù)算。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。

（五）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算 社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算是對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。

（六）收支兩條線 是指政府對(duì)行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒收入等財(cái)政非稅收入的管理方式，即有關(guān)部門取得的非稅收入與發(fā)生的支出脫鉤，收入上繳國(guó)庫(kù)或財(cái)政專戶，支出由財(cái)政根據(jù)各單位履行職能的需要按標(biāo)準(zhǔn)核定的資金管理模式。

（七）均衡性轉(zhuǎn)移支付 包括以下三個(gè)部分:客觀性轉(zhuǎn)移支付、績(jī)效性轉(zhuǎn)移支付和義務(wù)教育教師工資轉(zhuǎn)移支付。其中客觀性轉(zhuǎn)移支付由政策性轉(zhuǎn)移支付、主體功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付和退出轉(zhuǎn)移支付組成。我區(qū)均衡性轉(zhuǎn)移支付的主要目標(biāo)是調(diào)節(jié)各地財(cái)力差異，推進(jìn)公共服務(wù)均等化進(jìn)程。

（八）縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金根據(jù)桂財(cái)預(yù)[2010]233號(hào)《關(guān)于建立和完善廣西縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制的意見》文件精神，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制以縣鄉(xiāng)政府實(shí)現(xiàn)“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”為目標(biāo)，保障縣鄉(xiāng)政府實(shí)施公共管理、提供基本公共服務(wù)以及落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院、自治區(qū)黨委、自治區(qū)人民政府各項(xiàng)民生政策的基本財(cái)力需要。自治區(qū)根據(jù)各地縣級(jí)基本財(cái)力保障狀況實(shí)施獎(jiǎng)補(bǔ)，具體內(nèi)容包括獎(jiǎng)勵(lì)性激勵(lì)、保障性補(bǔ)助、績(jī)效考核獎(jiǎng)勵(lì)三部分。

（九）國(guó)庫(kù)集中收支制度 該制度將收入收繳和支出撥付由原來通過征收機(jī)關(guān)和預(yù)算單位設(shè)立多重賬戶分散運(yùn)行的方式，改為以國(guó)庫(kù)單一賬戶體系為基礎(chǔ)、資金繳撥主要通過國(guó)庫(kù)集中收付進(jìn)行的方式，實(shí)現(xiàn)管理的制度化、規(guī)范化。

（十）公務(wù)卡結(jié)算制度該制度通過在公務(wù)支出領(lǐng)域引入銀行卡載體，建立財(cái)政部門和金融部門聯(lián)動(dòng)管理機(jī)制，拓寬財(cái)政動(dòng)態(tài)監(jiān)控信息范圍，從機(jī)制上解決了現(xiàn)金提取后使用范圍和路徑難以監(jiān)管的問題，在加強(qiáng)財(cái)政財(cái)務(wù)管理、促進(jìn)公務(wù)支出透明化、防范和治理腐敗等方面，都具有重要意義。

（十一）政府收支分類 是對(duì)政府收入和支出進(jìn)行類別和層次劃分，以全面、準(zhǔn)確、清晰地反映政府收支活動(dòng)。政府收支分類科目是編制政府預(yù)決算、組織預(yù)算執(zhí)行以及預(yù)算單位進(jìn)行會(huì)計(jì)明細(xì)核算的重要依據(jù)。

（十二）政府性債務(wù) 政府性債務(wù)包括政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)、政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)和政府可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)三類。政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)是指需由財(cái)政資金償還的債務(wù)，屬政府債務(wù)；政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)是指由政府提供擔(dān)保，當(dāng)某個(gè)被擔(dān)保人無力償還時(shí)，政府需承擔(dān)連帶責(zé)任的債務(wù)；政府可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)是指政府不負(fù)有法律償還責(zé)任，但當(dāng)債務(wù)人出現(xiàn)償債困難時(shí)，政府可能需給予一定救助的債務(wù)。后兩類債務(wù)均應(yīng)由債務(wù)人以自身收入償還，正常情況下無需政府承擔(dān)償債責(zé)任，屬政府或有債務(wù)。

（十三）預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控 該制度指在國(guó)庫(kù)集中支付制度改革基礎(chǔ)上，通過動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，對(duì)國(guó)庫(kù)集中支付資金相關(guān)信息進(jìn)行監(jiān)測(cè)、判斷、核實(shí)、處理，保障財(cái)政資金安全、規(guī)范、有效，以達(dá)到糾偏、警示目的的預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管工作。

（十四）財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理是政府績(jī)效管理的重要組成部分,是通過制定明確的預(yù)算支出績(jī)效目標(biāo)，建立規(guī)范的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，對(duì)績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度進(jìn)行評(píng)價(jià)，并把評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算編制和績(jī)效問責(zé)緊密結(jié)合起來的工作過程，是一種以結(jié)果為導(dǎo)向的預(yù)算管理模式。開展財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理的目的就是為順應(yīng)公共財(cái)政管理體制發(fā)展需要，破除傳統(tǒng)預(yù)算管理“重分配、輕管理，重支出、輕績(jī)效”的問題，牢固樹立 “用錢必問效、無效必問責(zé)、問責(zé)效為先”的績(jī)效管理理念，進(jìn)一步增強(qiáng)支出責(zé)任和效率意識(shí)，增強(qiáng)單位支出責(zé)任，提升公共服務(wù)質(zhì)量，優(yōu)化公共資源配置，節(jié)約公共支出成本，提高財(cái)政資金使用績(jī)效和科學(xué)化精細(xì)化管理水平。

（十五）糧食直補(bǔ) 是指將通過流通環(huán)節(jié)對(duì)農(nóng)民的間接補(bǔ)貼改為對(duì)種糧農(nóng)民的直接補(bǔ)貼，按農(nóng)業(yè)稅計(jì)面積、或農(nóng)業(yè)稅計(jì)稅常產(chǎn)、或糧食種植面積、或與訂單糧食收購(gòu)掛鉤等方式把糧食風(fēng)險(xiǎn)基金補(bǔ)貼直接落實(shí)到種糧農(nóng)戶手中，實(shí)現(xiàn)對(duì)種糧農(nóng)民利益的直接保護(hù)，調(diào)動(dòng)農(nóng)民的種糧積極性。

（十六）“一事一議”是指在農(nóng)村稅費(fèi)改革這項(xiàng)系統(tǒng)工程中，取消了鄉(xiāng)統(tǒng)籌和改革村提留后，原由鄉(xiāng)統(tǒng)籌和村提留中開支的“農(nóng)田水利基本建設(shè)、道路修建、植樹造林、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)有關(guān)的土地治理項(xiàng)目和村民認(rèn)為需要興辦的集體生產(chǎn)生活等其他公益事業(yè)項(xiàng)目”所需資金，不再固定向農(nóng)民收取，采取“一事一議”的籌集辦法。

（十七）“中期財(cái)政規(guī)劃”是指在科學(xué)預(yù)判未來三年財(cái)政收支情況的基礎(chǔ)上,合理確定財(cái)政收支政策和重大項(xiàng)目資金安排,逐年滾動(dòng)管理,實(shí)現(xiàn)規(guī)劃期內(nèi)跨年度平衡的預(yù)算收支框架。中期財(cái)政規(guī)劃涵蓋一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。主要包括五部分內(nèi)容:一是預(yù)測(cè)現(xiàn)行政策下財(cái)政收支;二是分析現(xiàn)行財(cái)政收支政策問題;三是制定財(cái)政收支政策改革方案;四是測(cè)算改革后財(cái)政收支情況;五是評(píng)估可能出現(xiàn)的財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。中期財(cái)政規(guī)劃按照三年滾動(dòng)方式編制,第一年規(guī)劃用以指導(dǎo)和約束下一年度預(yù)算的編制和執(zhí)行,后兩年規(guī)劃相應(yīng)指引相應(yīng)年度預(yù)算。改進(jìn)預(yù)算管理和控制，實(shí)行中期財(cái)政規(guī)劃管理，建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，是十八屆三中全會(huì)《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》提出的改革要求，是《國(guó)務(wù)院關(guān)于深化預(yù)算管理制度改革的決定》的重要內(nèi)容，也是2015年1月1日起實(shí)施的新預(yù)算法的法定要求。

（十八）營(yíng)改增改革營(yíng)業(yè)稅改征增值稅（以下簡(jiǎn)稱營(yíng)改增），是指原來征收營(yíng)業(yè)稅的應(yīng)稅項(xiàng)目改為征收增值稅，由原來的地方稅務(wù)局負(fù)責(zé)征管改為由國(guó)家稅務(wù)局負(fù)責(zé)征管，是我國(guó)“十二五”時(shí)期一項(xiàng)重要的結(jié)構(gòu)性減稅政策。營(yíng)改增2012年1月1日率先在上海市進(jìn)行試點(diǎn)。7月25日，國(guó)務(wù)院決定將營(yíng)改增試點(diǎn)范圍擴(kuò)大到包括安徽在內(nèi)的8個(gè)省市。2013年4月10日國(guó)務(wù)院決定進(jìn)一步將試點(diǎn)范圍擴(kuò)大至全國(guó)，并將廣播影視作品的制作、播映、發(fā)行業(yè)納入試點(diǎn)。2013年6月13日，自治區(qū)人民政府下發(fā)了《廣西壯族自治區(qū)營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)工作方案》，規(guī)定自2013年8月1日起在全區(qū)交通運(yùn)輸業(yè)和部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)開展?fàn)I改增試點(diǎn)。自2016年5月1日起，營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)在全國(guó)范圍內(nèi)全面推開，建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、金融業(yè)、生活服務(wù)業(yè)等全部營(yíng)業(yè)稅納稅人，納入試點(diǎn)范圍，由繳納營(yíng)業(yè)稅改為繳納增值稅。

六、常用科目的說明

（一）收入類常用科目的說明

1．稅收收入 指按照《中華人民共和國(guó)稅法》規(guī)定征收的各類稅收收入。主要包括：增值稅、消費(fèi)稅、營(yíng)業(yè)稅、企業(yè)所得稅、企業(yè)所得稅退稅、個(gè)人所得稅、資源稅、固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、印花稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、車船使用和牌照稅、船舶噸稅、車輛購(gòu)置稅、關(guān)稅、耕地占用稅、契稅、其他稅收收入。

2．非稅收入 指除稅收以外，由各級(jí)政府、國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會(huì)團(tuán)體及其他組織依法利用政府權(quán)力、政府信譽(yù)、國(guó)家資源、國(guó)有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)、準(zhǔn)公共服務(wù)取得并用于滿足社會(huì)公共需要或準(zhǔn)公共需要的財(cái)政資金。主要包括：政府性基金收入、專項(xiàng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒收入、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、捐贈(zèng)收入、政府住房基金收入、其他收入。

3．轉(zhuǎn)移性收入 反映政府的轉(zhuǎn)移支付以及不同性質(zhì)資金之間的調(diào)撥收入。主要包括：返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入、政府性基金轉(zhuǎn)移收入、上年結(jié)余收入、調(diào)入資金、債券轉(zhuǎn)貸收入、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等。

（二）支出類常用科目的說明

1．一般公共服務(wù) 反映政府提供一般公共服務(wù)的支出。主要包括：人大事務(wù)、政協(xié)事務(wù)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計(jì)信息事務(wù)、財(cái)政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計(jì)事務(wù)、海關(guān)事務(wù)、人力資源事務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)事務(wù)、民族事務(wù)、港澳臺(tái)僑事務(wù)、市場(chǎng)監(jiān)督管理事務(wù)等。

2．國(guó)防反映政府用于國(guó)防方面的支出。主要包括：現(xiàn)役部隊(duì)、國(guó)防動(dòng)員等。

3．公共安全 反映政府維護(hù)社會(huì)公共安全方面的支出。主要包括：武裝警察部隊(duì)、公安、國(guó)家安全、檢察、法院、司法、監(jiān)獄、強(qiáng)制隔離戒毒、國(guó)家保密等。

4．教育 反映政府教育支出情況。主要包括：教育管理事務(wù)、普通教育、職業(yè)教育、成人教育、廣播電視教育、留學(xué)教育、特殊教育、進(jìn)修及培訓(xùn)、教育費(fèi)附加安排的支出等。

5．科學(xué)技術(shù) 反映用于科學(xué)技術(shù)方面的支出。主要包括：科學(xué)技術(shù)管理事務(wù)、基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究、技術(shù)研究與開發(fā)、科技條件與服務(wù)、社會(huì)科學(xué)、科學(xué)技術(shù)普及、科技交流與合作等。

6．文化旅游體育與傳媒 反映政府在文化、旅游、文物、體育、廣播影視、電影、新聞出版等方面的支出。主要包括：文化和旅游、文物、體育、新聞出版電影等。

7．社會(huì)保障和就業(yè) 反映政府在社會(huì)保障與就業(yè)方面的支出。主要包括：人力資源和社會(huì)保障管理事務(wù)、民政管理事務(wù)、補(bǔ)充全國(guó)社會(huì)保障基金、行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出、企業(yè)改革補(bǔ)助、就業(yè)補(bǔ)助、撫恤、退役安置、社會(huì)福利、殘疾人事業(yè)、紅十字事業(yè)、最低生活保障、臨時(shí)救助、特困人員救助供養(yǎng)等。

8．衛(wèi)生健康 反映政府衛(wèi)生健康方面的支出。主要包括：衛(wèi)生健康管理事務(wù)、公立醫(yī)院、基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)、公共衛(wèi)生、中醫(yī)藥、計(jì)劃生育事務(wù)等。

9．節(jié)能環(huán)保 反映政府環(huán)境保護(hù)支出。主要包括：環(huán)境保護(hù)管理事務(wù)、環(huán)境監(jiān)測(cè)與監(jiān)察、污染防治、自然生態(tài)保護(hù)、天然林保護(hù)、退耕還林、風(fēng)沙荒漠治理、退牧還草、已墾草原退耕還草等。

10．城鄉(xiāng)社區(qū) 反映政府城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出。主要包括：城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)、城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃與管理、城鄉(xiāng)社區(qū)公共設(shè)施、城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生、建設(shè)市場(chǎng)管理與監(jiān)督、政府住房基金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出、國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出等。

11.農(nóng)林水 反映政府農(nóng)林水事務(wù)支出。主要包括：農(nóng)業(yè)、林業(yè)和草原、水利、南水北調(diào)、扶貧、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)等。

12.交通運(yùn)輸反映政府交通運(yùn)輸和郵政業(yè)方面的支出。包括公路水路運(yùn)輸支出、鐵路運(yùn)輸支出、民用航空運(yùn)輸支出和郵政業(yè)支出等。

13.資源勘探工業(yè)信息等反映用于資源勘探、制造業(yè)、建筑業(yè)、工業(yè)信息等方面支出。具體包括：資源勘探業(yè)開發(fā)、制造業(yè)、建筑業(yè)、工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管、支持中小企業(yè)發(fā)展和管理支出等。

14．商業(yè)服務(wù)業(yè)等反映商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)的支出。具體包括：商業(yè)流通事務(wù)、旅游業(yè)管理與服務(wù)支出等。

15．自然資源海洋氣象等 反映政府用于自然資源、海洋、測(cè)繪、地震、氣象等公益服務(wù)事業(yè)方面的支出。具體包括：自然資源事務(wù)、海洋管理事務(wù)、測(cè)繪事務(wù)等。

16．住房保障反映政府用于住房方面的支出。具體包括保障性安居工程支出、住房改革支出、城鄉(xiāng)社區(qū)住宅支出等。

17．糧油物資儲(chǔ)備 反映政府用于糧油物資儲(chǔ)備方面的支出。具體包括糧油事務(wù)、物資事務(wù)、能源儲(chǔ)備、糧油儲(chǔ)備等。

18．災(zāi)害防治及應(yīng)急管理反映用于自然災(zāi)害防治、安全生產(chǎn)監(jiān)管及應(yīng)急管理等方面的支出。具體包括應(yīng)急管理事務(wù)、消防食物、地震事務(wù)支出等。

19．債務(wù)付息 反映用于歸還債務(wù)利息所發(fā)生的支出。具體包括中央政府國(guó)內(nèi)債務(wù)付息支出、地方政府一般債務(wù)付息支出等。

20．債務(wù)發(fā)行費(fèi)用 反映用于債務(wù)發(fā)行兌付費(fèi)用的支出。具體包括中央政府國(guó)內(nèi)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出、地方政府一般債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出等。

七、有關(guān)指標(biāo)口徑說明

（一）財(cái)政總收入

全區(qū)財(cái)政總收入 包括：全區(qū)一般公共預(yù)算收入、轉(zhuǎn)移性收入。

（二）一般公共預(yù)算收入

一般公共預(yù)算收入 是指按照現(xiàn)行分稅制財(cái)政體制規(guī)定，全區(qū)各級(jí)財(cái)政、稅務(wù)部門組織征收的財(cái)政收入中屬于我區(qū)可自主支配的財(cái)政收入。

（三）全區(qū)組織的財(cái)政收入

全區(qū)組織的財(cái)政收入是指由全區(qū)各級(jí)財(cái)政、稅務(wù)部門組織征收的各項(xiàng)財(cái)政收入。包括按照現(xiàn)行財(cái)政體制規(guī)定屬于我區(qū)地方財(cái)政的收入和屬于中央、自治區(qū)財(cái)政的收入。

全區(qū)組織的財(cái)政收入=全區(qū)一般公共預(yù)算收入+全區(qū)上劃中央收入+全區(qū)上劃自治區(qū)收入

（四）上級(jí)補(bǔ)助收入

上級(jí)補(bǔ)助收入 主要包括：增值稅和消費(fèi)稅稅收返還收入(即“兩稅”返還)、所得稅基數(shù)返還收入、成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革稅收返還收入、體制補(bǔ)助收入、均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入、結(jié)算補(bǔ)助收入、固定數(shù)額補(bǔ)助收入、專項(xiàng)補(bǔ)助收入等。

（五）增值稅和消費(fèi)稅稅收返還收入

增值稅和消費(fèi)稅稅收返還收入按固定基數(shù)返還。

（六）財(cái)政支出總計(jì)

全區(qū)財(cái)政支出總計(jì) 包括：全區(qū)一般公共預(yù)算支出、轉(zhuǎn)移性支出。

（七）一般公共預(yù)算支出和轉(zhuǎn)移性支出

一般公共預(yù)算支出 主要包括：一般公共服務(wù)、外交、國(guó)防、公共安全、教育、科學(xué)技術(shù)、文化旅游體育與傳媒、社會(huì)保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通運(yùn)輸、商業(yè)服務(wù)業(yè)等、資源勘探工業(yè)信息等、自然資源海洋氣象等、住房保障、糧油物資儲(chǔ)備、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理、其他支出等。

轉(zhuǎn)移性支出 主要包括：上解支出、調(diào)出資金、債務(wù)還本支出、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、年終結(jié)余等。

（八）財(cái)政支出年初預(yù)算

財(cái)政支出年初預(yù)算 是指年初各級(jí)人大通過的預(yù)算數(shù)。

（九）財(cái)政支出年度預(yù)算

財(cái)政支出年度預(yù)算=年初預(yù)算+調(diào)整預(yù)算調(diào)整項(xiàng)